使用金税盘的小规模纳税人每月月初（一般为每月1至15日）必须完成上报汇总及远程清卡操作，否则会造成金税盘锁死，无法进行开票及申领发票等其它操作（注意：若开票软件连网正常，进入开票软件时会自动完成上报汇总及远程清卡操作）。手动操作流程如下：

一、每月操作：在软件连网情况下，登陆开票软件，点击“报税处理-上报汇总-远程清卡”

二、季度操作：登陆开票软件，点击“报税处理-上报汇总—网上申报（申报系统）-远程清卡”

三、清卡成功后，才不会造成金税盘锁死，那么如何判断清卡成功呢？

  若每月及季度没按上述流程操作，则会导致金税盘锁死（如下图1），若当月锁死，仍然可以通过上述流程清卡解锁，若锁死日期跨月，则需在软件里操作“报税管理-办税厅抄报（图2）” 功能进行抄税，抄税成功后，携带金税盘及纳税申报表（已申报的企业无需携带），到税务局相关业务窗口进行解锁。

百旺金赋版本

1、一般纳税人操作流程：（每月15号之前完成）

报税处理 –> 网上抄报 –> 上报汇总 –> 进入申报软件报税（需申报成功）  –> 反写

2、小规模纳税人操作流程：（每月15号之前完成）

申报期（1、4、7、10月）：报税处理 –> 网上抄报 –> 上报汇总 –> 电子税局申报 –> 反写

非申报期（2、3、5、6、8、9、11、12月）：报税处理 –> 网上抄报 –> 上报汇总 –> 反写

注意：逾期未进行“反写”操作，需要到税务机关进行“手工清卡”。